開業資金の調達 ── 自己資金・借入・補助金

資金調達の相談で最初に聞かれるのは「いくら借りられますか」ですが、先に決めるべきは、いつ何に使い、いつ戻ってくるかです。

金額が足りていても、時期が合っていなければ資金は詰まります。

この記事では、資金の出所を性格ごとに分け、それぞれの向き不向きと、組み立てるときの順序を整理します。

出所を、性格で分ける

借入は、時期を合わせる

借入の可否は金額だけで決まりません。返済の時期と、収入が入る時期が合っているか。ここがずれていると、黒字でも資金が尽きます。

• 短期　仕入れから売却までが読める場合
• 長期　賃料など、毎月入る収入で返す場合
• 据置期間　収入が立ち上がるまでの空白をどう埋めるか

とくに見落とされるのが据置期間です。改装や許認可で数か月かかるなら、その間の返済をどうするかを先に決めます。

補助金は、後払いが原則

補助金は多くの場合、先に自分で支払い、あとから交付を受ける形です。採択されても、その場で現金が入るわけではありません。

• 交付決定より前の支出は、対象にならないことが多い
• 事業を終えてから実績報告、そのあとに交付
• 補助率がある以上、自己負担は必ず残る

つまり、補助金を当てにするほど、先に払える資金が要ります。ここを取り違えると、採択されたのに実行できない事態になります。

自己資金の比率が意味するもの

自己資金の比率は、二つの意味を持ちます。

• 外から見た信用　どれだけ自分で用意したかは、判断材料になる
• 中から見た余裕　想定が外れたときに、どれだけ持ちこたえられるか

借入の比率を上げれば手元は厚くなりますが、毎月の返済も増えます。収入が立ち上がるまでの期間が長い事業ほど、自己資金の厚みが効きます。

組み立てる順序

1. 使い道を時期ごとに並べる　いつ、何に、いくら
2. 収入が入る時期を置く　空白の期間を見つける
3. 返さなくてよい資金を先に充てる　自己資金
4. 回収時期の読める投資に借入を充てる
5. 補助金は、後払いを前提に組み込む
6. 想定が外れた場合で作り直す

6をやっていない計画は、金融機関にもすぐ分かります。

まとめ

• 資金は出所ごとに性格が違う。返済の要否と時期で分けて考える。
• 借入は金額より時期。返済と収入がずれていると、黒字でも詰まる。
• 補助金は後払いが原則。当てにするほど、先に払える資金が要る。
• 敷金・保証金は預かり金。運転資金に混ぜない。
• 自己資金は信用であり、想定が外れたときの余裕でもある。
• 金額と要件は毎年変わる。申請時点の公募要領で確認する。

資金計画は、金額を積み上げる作業ではなく、時期を並べる作業です。並べてみると、足りないのが金額ではなく時期であることが、しばしばあります。

本記事では、補助金・助成金の補助率、上限額、対象経費、公募締切といった、制度ごと年度ごとに変わる数値を記載していません。申請にあたっては、その時点の公募要領をご確認ください。融資条件は金融機関により異なります。